Wszystko o kredytach

Kredyt – jest pożyczką pieniężną zaciągniętą w banku na określony cel i czas oraz za określony procent. Udzielanie kredytów przez banki jest jednym z ich podstawowych zadań. Weźmy pod lupę najpopularniejszy z kredytów, kredyt gotówkowy – uzyskuje się na pewien czas, po którym należy go zwrócić. Czas ten liczony jest w dniach, a przy dłuższych okresach w miesiącach i latach. Procent za kredyt jest jego ocena i stanowi podstawę do obliczenia wynagrodzenia banku. Wynagrodzeniem banku za udzielone kredyty są odsetki kredytowe, których wielkość zależy od sumy udzielonego kredytu. Odsetki te płaci kredytobiorca i są one dla niego kosztem. Odsetki od kredytów stanowią podstawowy przychód banku. Kredyty zaciągają przedsiębiorstwa gdy brak im środków na konkretne cele.

Kredyty bankowe pełnią następujące funkcje:

Kreatywną (polega ona na tworzeniu pieniądza. Bank udzielając kredytu działa podobnie jakby emitował pieniądz, bowiem kwota udzielonego kredytu jest przeznaczona na określone wydatki i działa tak jakby kredytobiorca otrzymał określoną kwotę pieniężną. Funkcja ta może być przyczyna inflacji, ponieważ jej skutkiem może być nadmierna ilość pieniądza w obiegu.)
Płatniczą (polega ona na umożliwieniu kredytobiorcy zapłacenia swoich płatności wierzycielom).
Finansową (polega ona na stworzeniu możliwości sfinansowania przedsiębiorstwom określonych przedsięwzięć związanych z prowadzoną działalnością).
Kontrolną (wynika z trybu jego udzielania przez bank. Bank może udzielić kredytu jedynie wiarygodnym kredytobiorcom).

Cechy Kredytu:

charakter pieniężny( tzn. przedmiotem kredytowania są zawsze pieniądze)
zwrotność ( kredyt musi być zwrócony w ściśle określonym terminie zgodnie z umową)
celowość (bank udziela kredytu zawsze z określonym przeznaczeniem, zmiana celu wykorzystania kredytu wiąże się z wypowiedzeniem umowy kredytowej przez bank)
odpłatność ( kredyt jest odpłatny w dwóch aspektach:
1. prowizja od kredytu przyznanego
2. odsetki od kredytu wykorzystanego)
zabezpieczenie ( kredyt musi być zabezpieczony od jego utraty z punktu widzenia banku jest to nie osiągnięcie zysku na operacji, z punktu widzenia klientów to jest utrata części wkładów, które zostały zainwestowane w operacje kredytowe).

Klasyfikacja kredytu:

a) ze względu na przeznaczenie:

na działalność gospodarczą
konsumpcyjny
mieszkaniowe

b) ze względu na czas spłaty:

krótkoterminowe do 1 roku
średnioterminowe do 5 lat
długoterminowe powyżej 5 lat

c) ze względu na zabezpieczenie:

lombardowe ( zabezpieczone zastawem bankowym na przedmiot wartościowy, papiery wartościowe lub towary lub zastawem rejestrowym kiedy przedmiot zastawu pozostaje w rękach kredytobiorcy)
hipoteczne ( zabezpieczone hipoteką ustanowioną na nieruchomość, stanowiącej własność kredytobiorcy lub osoby trzeciej)

d) ze względu na walutę:

kredyty w złotych polskich
kredyty w dewizach

e) ze względu na przedmiot kredytowania:

inwestycyjne (przeznaczone dofinansowania nakładów inwestycyjnych)
obrotowe (przeznaczone na finansowanie działalności eksploatacyjnej).

f) ze względu na formę kredytowania:

kredyty dyskontowe (wekslowe- udzielane poprzez wykup weksli przed ich terminem płatności)
kredyty akceptacyjne (polegają na akceptowaniu wystawionych na bank weksli trasowanych: bank zobowiązuje się do udzielenia kredytu na ich wykupienie. Wykorzystanie kredytu akceptacyjnego może również nastąpić poprzez poręczenie weksla przez bank w drodze awalu)
kredyty czekowe ( służą na pokrycie czeków na rachunku wystawcy czeku)
kredyty lombardowe (udzielane są pod zastaw przedmiotów wartościowych lub towarów)
kredyty hipoteczne (udzielane są pod zastaw hipoteczny ustanowiony na nieruchomościach)
kredyty inkasujące wierzytelność (udzielane są pod przeniesione wierzytelności z wierzyciela na bank w drodze cesji odpowiednich dokumentów)

g) ze względu na specjalne warunki kredytowe

kredyty preferencyjne (udzielane na korzystniejszych warunkach na określone cele)
kredyty dewizowe ( udzielane w dewizach na transakcje w handlu zagranicznym).